日前，淮安警方成功侦破一起虚开增值税发票大案。案件涉案金额22.3亿元，系公安部挂牌督办案件。案件侦办过程中，淮安警方历时七个多月，走访了天津、河北、上海、杭州等地调查取证，最终将以天津籍男子马某为首的30多名涉案成员全部抓获。
2016年6月，淮安警方接到淮安市国税稽查局移交的淮安坤山商贸公司涉嫌虚开增值税发票案件线索。经缜密侦查，淮安坤山商贸、淮安喜之莱、淮安乐博尓等7家公司，在没有真实交易的情况下，大肆接受、虚开增值税专用发票，涉及开票企业400余家。据参与案件侦办的淮安经济技术开发区公安分局经侦大队综合中队副中队长练建伟介绍，案件侦办过程中，办案人员发现，案件所涉及的几家公司完均为“空壳公司”。
在对这些“空壳公司”虚开增值税发票情况加以串联比对后，办案人员进一步发现，涉案“空壳公司”虚开增值税发票的行为背后，很可能是同一伙专业从事虚开增值税发票的嫌疑人在操控。参与案件侦办的淮安经济技术开发区公安分局经侦大队副大队长姚超告诉记者，通过对这几家企业上下游企业进行分析研判，办案人员抽丝剥茧，发现其另涉及下游企业多达数百家，范围遍及全国10多个省、20多个市。这些下游企业有的从上游企业接收发票，有的从上线开票公司虚开增值税发票。
因案情重大复杂，该案件被公安部列为涉税犯罪督办案件。据参与办案的民警练建伟介绍，嫌疑人从事增值税发票虚开业务首先必须成立公司，成立公司就必须跟工商、税务接触，但嫌疑人具有反侦察能力，往往不会轻易去接触，而是委托第三方或者找代理人去跟政府部门接触。这些第三方或代理人，成为案件的突破口。
据练建伟回忆，在对办理工商及税务业务的代理人进行调查后，一伙操持天津及河北廊坊口音的男子渐渐浮出了水面。经侦查，嫌疑人拥有的办公场所、开票的金额都特别大，各有分工。“注册公司的是一伙人，每次来取票的又是一伙人，拿了票之后又去开票的又是一伙人，开完票之后联系上下游企业、售票的、中间介绍人，整个犯罪链条呈产业化，分工明细。”练建伟说。
为尽快侦破此案，淮安警方抽调精兵强将组成10余个专案分队，远赴全国6个省、20多个市、县，走访、调查企业上百家，询问涉案人员数百人，调取银行账户资料、涉案公司进货单等上万余件。在掌握大量证据后，专案组民警通过跨区域协作办案，先后在河北省廊坊市、天津市静海区、上海市金山区等地，将马某、翟某等30多名犯罪嫌疑人抓获归案。
我国《刑法》第二百零五条规定：虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役。严重特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。淮安警方提醒：企业在经营过程中，一定要依法依规来进行经济活动，涉及到增值税专用发票的，要按规矩在相应的合法合规的场所进行开票，千万不要动虚开的念头。
目前，案件正在进一步办理中。
全媒体记者 杜勇清 通讯员 开晓景
（责任编辑：凌薇）
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